Процедура банкротства ИП с долгами по кредитам и налогам в 2020 году. Последствия и риски для должника. Бесплатные консультации юриста арбитражного (финансового управляющего)

Банкротство ИП. Особенности процедуры в 2020 году

Условия банкротства индивидуального предпринимателя на примерах

Процессы банкротства индивидуального предпринимателя и физического лица неразрывно связаны друг с другом и составляют одно целое. Одно без другого не бывает. Если подать заявление на банкротство физического лица, "автоматически" банкротится и ИП, также и в обратную сторону. Таким образом, после подачи заявления о банкротстве гражданина или ИП, подавать ещё одно заявление не требуется. Невозможно признать банкротом ИП, без банкротства гражданина и наоборот.
Финансовый управляющий поможет признать банкротом индивидуального предпринимателя и списать с него все долги. Бесплатные консультации по тел. 8-903-120-51-06 ежедневно с 9 до 23ч.
Процедура банкротства ИП с долгами по кредитам и налогам в 2020 году

Процедура банкротства ИП

За 15 календарных дней до дня подачи заявления в арбитражный суд о признании ИП банкротом, необходимо опубликовать "уведомление о намерении" в ЕФРСБ (п. 2.1 ст. 213.4 ФЗ-127").

Условия банкротства ИП

  • долг не менее 500 000 рублей;
  • просрочка по оплате долга более трех месяцев.
К долгам также относятся любые налоги и обязательные платежи (например ПФР или ФФОМС).

Почему целесообразно не затягивать с банкротством?

ИП заключил долгосрочный договор аренды помещения под кафе. Взял кредит в банке. Коронавирус резко сократил спрос на подобные услуги. Арендатор не снижает ставку аренды и тем более не желает расторгать договор. Банк отказывается предоставлять кредитные каникулы. Какие варианты? Продолжать выплачивать арендую ставку и платить банку проценты? Можно потратить на это последние деньги, а что потом? Логично в таком случае сразу отказаться от оплаты долгов и начать процедуру по принципу, чем раньше, тем лучше.

Ограничения прав должника после списания с него долгов

Последствия и риски для должника

  • утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве ИП;
  • аннулируются выданные ему лицензии.
В течение 5 лет с даты завершения процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры гражданин не сможет:
  • зарегистрировать себя в качестве ИП;
  • занимать должности в органах управления юридического лица;
  • иным образом участвовать в управлении юридическим лицом.
При этом, ничего не мешает гражданину заниматься бизнесом через доверенных лиц. Можно контролировать бизнес и не участвуя в нём в качестве руководителя. Для этого вполне достаточно действовать по доверенности.

Ограничения прав должника с даты признания его банкротом

п. 5 и 7 ст. 213.25 ФЗ-127:
  • гражданин теряет все права в отношении имущества из конкурсной массы;
  • снимаются любые аресты и ограничения в отношении имущества гражданина;
  • прекращается начисление любых штрафных санкций.
7 ст. 213.25 ФЗ-127:
  • поданные ранее заявления о регистрации различных сделок с имуществом не подлежат исполнению. Например, когда договор по отчуждению квартиры заключён до даты признания должника банкротом, но переход права собственности не был зарегистрирован;
  • запрещено исполнение любых имущественных обязательств перед гражданином лично. Иными словами нельзя ни у кого брать деньги, которые вам хотят вернуть, т.к. теперь это может делать только финансовый управляющий. Однако такой запрет носит весьма формальный характер и его легко обойти;
  • должник не вправе самостоятельно открывать банковские счета. Однако это ему и не нужно, не правда ли?

Единственное жилое помещение

Правовой статус единственного жилого помещения при банкротстве ИП

Включение единственного жилого помещения не допускается, независимо от того, оформлено оно на физическое лицо или на индивидуального предпринимателя. Однако это не значит, что должник может им распоряжаться до завершения расчётов с кредиторами. Последние могут обратиться в суд с ходатайством об введении обеспечительной меры в виде запрета распоряжаться исключённым из конкурсной массы единственным жилым помещением должника. Снять такой запрет должник сможет через суд, обратившись с соответствующим заявлением после завершения расчётов с кредиторами. См. пункт 12 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.06.2011 N 51.

Продажа имущества незаинтересованным лицам до подачи заявления на банкротство

В данном случае применяются правила п.1 ст. 61.2. Критерии недействительности:
  • сделка совершена в течение года до принятия заявления о банкротстве;
  • цена проданного имущества занижена относительно рыночной стоимости.
При этом покупателю в суде придётся доказывать факт наличия у него денег в размере цены договора, а также факт их расходования. Идеальным вариантом является оплата безналичным способом или предъявление выписки из банка о снятии с него денежных средств в сопоставимой с договором сумме. Отдельно остановимся на автомобилях. После оформления сделки, покупателю не следует указывать продавца-должника в полисе ОСАГО в качестве лица, допущенного к управлению автомобилем. Это легко проверяется. Таким нехитрым способом кредиторы могут доказать, что её действительной целью было нанесение им вреда (абз. 5 п. 2 ст. 61.2).

Практическое отличие оснований в п. 1 и п. 2 ст. 61.2 для признания сделки предшествующей банкротству недействительной

Доказать недействительность сделки по первому пункту, проще чем по второму. Если по первому пункту (один год) достаточно доказать, что цена продажи не соответствовала рыночной стоимости, но по второй части кредиторам придётся попотеть.

Признание недействительными сделок, заключённых в трехлетний период подозрительности

Под подозрительными сделками подразумеваются сделки, заключённые в трёхлетний промежуток времени, предшествующий подаче заявления о банкротстве. Ст. 61.2 выделяет два периода: один год и три года. При прочих равных, сделку заключённую до года признать недействительной проще, чем аналогичную в пределах трёх лет. В настоящем разделе рассмотрим разные виды сделок, заключённых в трёхлетний период подозрительности.

Общие основания для признания сделок недействительными в пределах трёх лет

Согласно п. 2 ст. 61.2 ФЗ-127 и п.5 Постановления N 6 Пленума ВАС РФ суд может признать договор недействительным при совокупности следующих трёх условий:
  • сделка совершена в течение трех лет до принятия заявления о банкротстве;
  • причинен вред имущественным правам кредиторов, при этом должник преследовал именно эту цель;
  • выгодоприобретатель знал о цели должника.
Оспорить такую сделку могут финансовый управляющий и кредиторы.

Дарение имущества родственникам до подачи заявления на банкротство

Ситуация только на первый взгляд непростая. Кредиторам достаточно доказать, что должник предполагал, что им будет причинён вред и желал этого, а одаряемый знал о цели должника. По первому условию никаких вопросов не возникает, здесь всё очевидно. По-второму существует презумпция, что цель причинения вреда предполагается, если на момент сделки должник испытывал финансовые затруднения, при этом подарил имущество заинтересованному лицу (например родственнику).

Доказывание достаточного источника дохода на момент подозрительной сделки, указанная презумпция возлагает на должника. Чтобы её опровергнуть нужно запастись документами, которые бы могли подтвердить источник и размер доходов, сопоставимый с рыночной ценой подаренного имущества. В-третьем презюмируется, что одаряемый знал о цели должника, если не докажет обратное (абзац первый указанной статьи). Судебная практика по третьему пункту сложилась не в пользу одаряемого. Суды редко соглашаются с любыми доказательствами неосведомлённости.

Продажа автомобиля в периоды подозрительности

Риски покупателя автомобиля по сделке, совершённой до банкротства продавца

Частично данный вопрос был рассмотрен здесь и здесь. Продолжим анализировать ситуацию. В рассматриваемой ситуации покупатель не является ни родственником, ни кредитором должника. Дадим некоторые рекомендации сторонам сделки. Оформлять всё по рыночной стоимости и лучше всего с безналичной оплатой. Заказать оценку автомобиля на дату предшествующую заключению сделки.

Если машина действительно стоит намного дешевле рынка, оценка тем более необходима с указанием причин такой низкой стоимости. В противном случае в далёком будущем, покупателю крайне сложно будет доказать технические недостатки автомобиля на момент его продажи. Например, должник продал в течение трех лет до подачи заявления об банкротстве свой автомобиль за 100 000 рублей. Кредиторы могут заказать оценку на дату сделки, которая оценит автомашину в миллион рублей. Если суд согласится с оценкой, с покупателя могут взыскать разницу в 900 000 рублей.

Рассмотрим для примера судебное дело А41-31211/18. Типичная сделка по продаже автомашины незаинтересованному лицу, совершена в трехлетний период подозрительности. В качестве оплаты покупатель предоставил зачет взаимных требований по неоплаченному договору займа и расписку. Если бы в аналогичной ситуации продавец бы захотел расторгнуть сделку, суд бы ему отказал. Однако судебная практика меняется на сто восемь десят градусов, если рассматривается банкротное дело. Здесь судья начинает в лупу смотреть на договор и доказательство оплаты. Суду будет всюду мерещиться умысел должника, при этом более всего попадает покупатель. В данном деле суд решил, что несмотря на наличие расписки, деньги не передавались. Суд сослался на абз. 3 п. 26 Постановления Пленума ВАС от 22.06.2012 г. N 35, где сказано, что если оплата договора подтверждается только распиской, суд должен оценить финансовое положение плательщика и сведения о том, как полученные средства были потрачены. Откуда у покупателя автомашины могут быть сведения о финансовом положении должника по состоянию два года назад? Вопрос риторической. Доказать, откуда он взял два года назад деньги для передачи в долг, видимо тоже не смог и автомашину. Суд признал сделку о продаже автомобиля недействительным и применил последствия её недействительности в виде возвращения её в конкурсную массу.

Брачный договор и банкротство индивидуального предпринимателя

Может ли суд признать брачный договор с должником недействительным, если заявление подано после начала банкротства?

Брачный договор, устанавливающий раздельный режим прав собственности на имущество, по мнению законодателя ничем не отличается от иных сделок направленных на причинение имущественного вреда кредиторам. Его можно признать недействительным, руководствуясь положениями ст. 61.2, о которой в настоящем обзоре уже много написано. Особенно это относится к брачным договорам, заключенным после подачи заявления о банкротстве, поскольку формирование конкурсной массы должника продолжается и после введения процедуры реализации имущества. Т.е. нельзя после введения процедуры оформить на супруга машину или дом, полагаясь на спасательный круг в виде брачного договора. Так не пройдёт, для этого есть другие способы.

Признать брачного договора недействительным, если заявление подано до банкротства?

Обычно после получения крупного кредита супруги оформляют брачный договор, наделяя имущественными правами супруга свободного от крупных финансовых обязательств. Сразу сообщим, что признать брачный договор недействительным можно независимо от момента его заключения относительно даты принятия заявления судом о банкротстве. Разница в том, что признать недействительным брачный договор будет сложнее, в случае заключения его до начала банкротства. Стоит ли так поступать?

Стоит, потому что это лучше, чем ничего. Хотя бы потому, что признание его недействительным потребует от кредиторов больше сил и временных затрат, а следовательно у должника будет больше времени на размышления. Здесь важно не заблуждаться относительно своих рисков. Брачный договор не даёт никаких гарантий должнику, поскольку может быть оспорен в суде. В качестве примера можно посмотреть решение по делу А40-203605/1. Кредиторы признали брачный договор недействительным, заключённый почти за два года до принятия судом заявления о банкротстве должника. В мотивировочной части суд сослался, что брачный договор заключен в преддверии неисполнения должником финансовых обязательств.

Процедура банкротства индивидуального предпринимателя с долгами по кредитам и налогам в 2020 году

Прочие вопросы и ответы, связанные с банкроствам гражданина - индивидуального предпринимателя

Вправе ли ИП отклонить кандидатуру финансового управляющего?

Нет, должник таким правом законом не наделён.

ИП брал на себя кредиты, как физическое лицо. В банк были предоставлены поддельная справка и копию трудовой. Освободит ли суд от долгов по завершению процедуры реализации имущества?

Да, это возможно. Причём во многом это зависит от кандидатуры арбитражного управляющего.

Кредит предоставлен под залог квартиры. Наличие зарегистрированных в квартире несовершеннолетних детей может воспрепятствовать её продаже?

Любое заложенное имущество подлежит реализации, даже единственное жильё с несовершеннолетними детьми.

Сколько занимает времени от подачи заявления о признании должника банкротом до вынесения решения судом о завершении процедуры банкротства?

В среднем около восьми месяцев (всё зависит от загруженности суда).

Хорошо или плохо отсутствие дохода у должника?

Для процедуры реализации имущества очень хорошо, можно сразу подавать соответствующее ходатайство. Если в судебном процессе не вылезут заблаговременно неизвестные обстоятельства, то всё будет хорошо и долги спишут.

Стоит ли подавать заявление о банкротстве ИП, если долги возникли по сделкам, заключенным до приобретения гражданином статуса индивидуального предпринимателя?

Так делать не стоит. Суд может прекратить производство по делу. Нужно подавать заявление о банкротстве не ИП, а гражданина, тогда проблем не будет. См. определение ВС РФ от 12.03.2015 N 306-ЭС14-4369.

Как не лишиться полученных по исполнительному листу денег с должника, впоследствии признанного банкротом?

Кредиторы будут пытаться вернуть полученные одним из них деньги в конкурсную массу. Для этого им надо обосновать хотя-бы одно из условий перечисленных в п. 1 ст. 61.3, а именно доказать, что имело место предпочтение одного из кредиторов перед другими. В статье есть два срока: 1 месяц и 6 месяцев, предшествующих подаче заявления о банкротстве. По первому сроку суд обяжет вернуть деньги с весьма большой вероятностью. По шестимесячному сроку шанс уйти с деньгами возрастает. Успевшему соскочить с деньгами кредитору, нужно будет доказать, что он не был осведомлён о финансовых проблемах должника. Однако не всё так просто. Другие кредиторы будут ссылаться на общедоступность реестра ФССП. Если там много разных кредиторов, соскочить не получится.